Вознаграждения (154-И)

  1. В начало
  2. Вознаграждения (154-И)

Структура пула вознаграждений

высшего руководства банка, отвечающего за (согласно 154-И):

Принятие рисков

154-i

Контроль рисков

154-i

Критерии идентификации сотрудников чье вознаграждение подлежит регулированию

  • В инструкции 154-И явно не указаны количественные параметры определения максимального числа сотрудников, чье вознаграждение необходимо поставить в соответствие требованиям. Здесь наиболее пригодятся рекомендации Европейского регулятора банков который явно делает связку с ВПОДК требуя регулировать вознаграждения следующих сотрудников:
    • Отвечает за управление рисками подразделения (портфеля, бизнес-сегмента), на который аллоцировано не менее 2% внутреннего (экономического) капитала организации;
    • Участвует в одобрении сделки, номинал которой превосходит 0.5% базового капитала организации или 5 млн.евро;
    • Принимает решение (одобрение/вето) по сделкам в объеме не менее 5% от лимита VaR торговой книги, рассчитанного при 99% уровне значимости;
    • Попадает в округленное до следующего целого значения число человек, составляющих первые 0.3% от полной численности сотрудников организации, упорядоченных по убыванию суммы выплаченного в прошлом году вознаграждения, т.е. для организации с 1000 сотрудников вознаграждение должно регулироваться у троих.

1. Правила выплаты вознаграждений

  • Правила выплаты вознаграждения схематически показаны на рисунке выше
  • Часто возникают вопросы в части сотрудников, принимающих риски. Если переменная часть вознаграждения у них должна составлять «не менее 40% от общего пула» и при этом решено бонус не выплачивать, то получается, что и фиксированная часть должна быть равна нулю. Здесь противоречия нет, поскольку нулевой бонус должен уже быть результатом реализации политики регулирования вознаграждения.

2. Триггеры вознаграждений

  • Обсуждение триггеров вознаграждения имеет прямую связь с ВПОДК поскольку в 154-И требуется регулировать вознаграждения с учетом масштаба и характера операций банка. Это означает, что изменение в оценке и объеме принятых идентифицированных значимых рисков по ВПОДК и должно определять размер переменной и отложенной частей вознаграждения к выплате/удержанию/аннулированию.

Дополнительная информация

Теоретическая модель, показывающая, что текущее регулирование стимулирует принятие больших рисков (это значимо отличается от цели регулирования)